Účtový rozvrh je základním seznamem podvojného účetnictví a jeho struktura je dána vyhláškou, která předepisuje podnikatelským subjektům na základě Směrné účtové osnovy povinné pouze účtové třídy a účtové skupiny – Syntetické účty. Účetní jednotka si může z účetní osnovy vybrat pouze účty které potřebuje (nesmí přitom porušit princip, že musí evidovat všechen svůj majetek, jeho zdroje, náklady a výnosy) a případně je dále strukturovat pomocí Analytických účtů. Takto upravený seznam účtů se nazývá účtový rozvrh. Money ERP pracuje s třímístnými syntetickými účty a až sedmimístnými analytickými účty.
Budete-li zadávat analytické účty, nezapomeňte doplnit správný řádek ve statistickém výkazu a typ rozvahového nebo výsledovkového účtu.
Účtový rozvrh dostanete tedy naplněný standardními syntetickými účty. Pro přehlednost je seznam hierarchicky členěný do Skupin podle účtových tříd a jim podřízených účtových skupin, které obsahují jednotlivé syntetické účty. Používáte-li analytické členění, můžete si sami vytvořit další podřízené skupiny a podle potřeby je naplnit účty analytickými. Pokud zobrazení skupin vypnete, vidíte účtový rozvrh v plné podobě.
Alternativní názvy – název každého účtu můžete mít uvedený až ve třech dalších, cizích jazycích. Při tisku Účetních výkazů si pak můžete na poslední straně průvodce u volby Tisknout rozpis účtů vybrat kteroukoliv jazykovou variantu.
Detaily
Přehled Detailů nabízí řadu užitečných náhledů na jednotlivé účty i celý rozvrh. V záhlaví každého detailu si můžete z roletové nabídky zvolit účetní Období, pro které chcete údaje zobrazit.
Stav
V záložce vidíte zůstatky a obraty na účtu pod kurzorem ve zvoleném účetním období.
Pohyby
Veškeré přírůstky a úbytky na vybraném účtu jsou identifikované datem a dokladem, s uvedeným znaménkem a cenou.
Historie stavů
Přehled všech účetních období a jejich stavů, které můžete jednotlivě vidět v záložce Stav.
Zápisy
Výpis všech řádků Účetního deníku, ve kterých účet pod kurzorem figuruje.
Souhrnné stavy
V této záložce vidíte zůstatky, přírůstky/úbytky i celkový obrat za všechny zobrazené účty. Pokud máte účetní deník zobrazený v plné podobě, stavy se týkají všech účtů, máte-li zapnuté zobrazení skupin, stav zahrnuje pouze účty ve vybrané skupině. Navíc můžete některé účty (řádky v seznamu) na obrazovce označit a stavy se přepočítají pouze pro tyto účty. Výpočet můžete dále ovlivnit volbou několika kritérií:
Způsob výpočtu – jestliže máte při práci v programu záložku s účtovým rozvrhem trvale otevřenou a změny na účtech provádíte v jiných záložkách (např. zaúčtujete doklady), nebo jestliže ve vaší síti pracuje v Money ERP současně více uživatelů, volba Automaticky při změně znamená, že se s každou změnou na sledovaných účtech hodnoty ihned přepočítají, aniž byste museli použít funkci Obnovit. Při volbě Na vyžádání hodnoty zůstávají neměnné, aktualizujete je tlačítkem Spočítat. Pokud však seznam otevřete v nové záložce, hodnoty jsou vždy aktuální.
Výpočet podle typu konta – souhrnné stavy si z vybraných účtů můžete vypočítat jen pro aktivní či pasivní účty, pro jejich součet či rozdíl.
Zůstatky
Tato záložka vychází z detailu Zápisy a je určena ke kontrole průběžných zůstatků. Oproti zmíněnému detailu je v záhlaví uvedený počáteční stav a navíc jsou zde sloupce:
Průběžný zůstatek – zobrazuje kumulovaně průběžné zůstatky v domácí měně pro vybraný účet.
Priorita řazení v účetním deníku – slouží pro řazení účetních zápisů s ohledem na závěrkové účetní operace. Sloupec může obsahovat hodnoty 1–3, kde 1 mají účetní zápisy související s otevřením účetního období, 2 mají běžné účetní zápisy v průběhu účetního období a 3 mají účetní zápisy související s uzavřením účetního období.